各部门：
为落实河北公司“一体两翼”发展战略，确保2025年度预算工作顺利高质量完成，现将有关预算编制事项通知如下。
一、预算编制总体要求
各部门要坚决贯彻落实集团公司、河北公司各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调和高质量发展要求，突出价值创造，落实国务院国资委“一利五率”考核要求，推动关键指标持续改善，进一步加大预算集约调控力度，强化目标导向，倒逼业务安排和成本管控等持续优化。
2025年预算要按照“优于行业、好于大盘”的原则，稳重求进、摸高争先，要科学预测市场走势，业务量价预测积极向上，统筹平衡各项指标，坚持效率效益导向，提高发展投入质量，保障重点工作完成。
二、预算边界条件和编制要求
（一）业务量
发电量按照火电利用小时高于区域“五大三同”平均，并不低于近三年平均水平原则测算；
供热量按照不低于2024年预计完成水平原则测算。
（二）价格
标煤单价按照不高于2024年9月实际完成标煤单价水平原则测算；
售电均价按照不低于2024年1-9月份售电均价且交易电价不低于区域平均水平的原则测算；
售热均价按照不低于2024年1-9月份售热均价水平的原则测算；
（三）成本费用
各部门要坚持过紧日子思想，继续严控非生产性费用“非必要不开支”；各项生产费用在合规保障安全环保的基础上开支标准适度，坚持“不经济少开支”。确保营业成本增幅低于收入增幅，单位完全成本在去年基础上压降1%，供电煤耗、厂用电率等能耗水平持续降低，维简安全专项结余保持相对稳定。
（四）专项预算
筹资融资预算。各部门要在确保满足正常生产经营及投资需求的前提下，持续加强负债规模和资产负债率管控，强化自由现金流管理，严控年内债务规模增长。
两金管控预算。确保“两金”增幅低于收入增幅，着力提升经营创现能力，努力实现经营活动净现金流与收入、效益同步增长。
税费管理预算。包含年度重大税种在内的应交税费预算和所得税费用预算。各部门要以依法纳税为原则，以业务预算为基础，综合考虑优惠政策享受情况以及重大投资、建设等计划，参考历史涉税数据，科学准确地编制税费预算。对于预算同比波动超过10%的税种，应作为重要事项在预算说明中列明原因。
三公经费预算。坚持过“紧日子”，从严从紧编制“三公”经费预算。以2024预计年完成数作为2025年“三公”经费预算编制参考依据。车辆使用费预算编制数在2024年预计完成数基础上，按上浮10%以内水平控制，确因发展需要调整预算申请额的应注明申请原因；车辆购置费预算按照集团公司《公务用车管理办法》和《公务用车定额管理办法》要求，在河北公司综合管理部统一安排下填报2025年车辆购置预算。
资产处置预算。坚持“无预算，不发生”，从严管控资产处置预算。资产处置预算包含固定资产、在建工程、存货、废旧物资、低值易耗品、无形资产处置预算。各部门要梳理拟处置的资产清单及尚未处置完成的资产明细，按资产类别、资产处置事项据实编制，分别列明处置资产权益净额、损益净额，确保拟处置资产的真实性、完整性、必要性、合规性。
三、预算编报范围、内容和其他要求
（一）编制范围
龙山公司及所属单位。
（二）编制内容
按照无预算不开支、有预算不超支原则，所有业务和事项原则上都要纳入预算管理，预算编制内容包括业务预算、财务预算、专项预算及预算编制说明。
预算数据按照“1+1+5”的方式填报，即2024年预计数+2025年预算数+未来五年主要经营数据预测（未来五年预测数据需编报资产负债预算表、损益预算表、现金流量预算表，并结合十五五规划编报投资预算表、融资需求预算表、资产负债率测算表）。
（三）编制要求
本次预算编制使用《2025年全面预算报表》（附件3）编制，相关业务部门（龙惠公司及崇能公司需将各项费用报龙山公司各对口部门，由各对口部门按合并口径进行上报，各部门不得只考虑龙山单体情况）应及时与河北公司对口职能部门积极沟通、确认预算及预测指标，上报的预算报表数据必须是经河北公司各职能部门审核确认后的数据，对编报准确率和上报质量较差的河北公司将予以通报并在年度绩效中予以考核。
（四）时间安排
2024年10月18日下班前，上报经职能部门签字确认后的《2025年全面预算指标审核签字表》（附件2）、《2025年全面预算报表》（附件3）、预算编制说明等。
（五）其他要求
1.2025年全面预算系统填报时间及具体要求另行通知。
2.2025年预算科目体系及科目名称暂按久其报表口径编报，如有问题再行调整。
3.龙惠热力在填报（附件3）时注意不再使用主营业务成本其他科目列示，本次预算编制与火电、新能源单位成本科目口径保持一致。
四、联系方式
各部门在预算编报工作中，如遇到问题，请及时财务产权部联系。
联系人：孙晓韦
联系电话：3896635 15100449067
附件：1.河北公司各部门预算编制职责分工表
2.2025年全面预算指标审核签字表
3.2025年全面预算报表
财务产权部
2024年10月14日
附件2：2025年全面预算指标审核签字表-龙山合并及单体.xlsx
附件3：2025年度全面预算报表-龙山公司（合并）.xlsx
